Isso porque a malha fina pode gerar atrasos na restituição e até prejuízos financeiros, tanto para pessoas físicas quanto jurídicas. Para te ajudar, reunimos 12 dicas práticas para deixar sua declaração em dia e longe da malha fina. Confira!

Conteúdo atualizado em 25/04/2025.

O que é a malha fina do Imposto Federal?

Malha fina é quando a Receita Federal não aprova sua declaração do Imposto de Renda devido a incoerências ou omissões nos dados. Nesse caso, a declaração fica retida para análise mais detalhada, exigindo correções ou a apresentação de documentos que comprovem os dados informados — a fim de afastar qualquer suspeita de fraude.

A Secretaria Especial da Receita Federal do Brasil (RFB) recebe e analisa eletronicamente as declarações, não apenas considerando informações do contribuinte, mas também dados de empresas, instituições financeiras e planos de saúde.

12 dicas de como não cair na malha fina

Muitos fatores podem levar o contribuinte a cometer erros na declaração do Imposto de Renda, como a falta de informação, descuido ou até pressa.

Para te ajudar a evitar esses problemas e não cair na malha fina, separamos 14 dicas práticas que vão garantir mais segurança na hora de declarar seus rendimentos.

1. Faça a declaração com calma e verifique as informações

Manter uma organização cuidadosa ao preencher a declaração garante uma abordagem tranquila e ajuda a evitar complicações com a malha fina.

Portanto, para não cair na malha fina, a atenção aos detalhes e a precisão são fundamentais para evitar contratempos fiscais e garantir uma experiência tranquila durante o processo de declaração de Imposto de Renda.

Por fim, é preciso garantir que todas as fontes de renda, deduções e isenções estejam corretamente declaradas no Imposto de Renda.

2. Tenha os documentos em mãos

Organize cuidadosamente todos os seus documentos pessoais, desde comprovantes e recibos de rendimentos até outros gastos passíveis de dedução. Alguns exemplos são notas de corretagem, informes de rendimentos do Imposto de Renda, e até mesmo uma planilha detalhada de controle, contendo dados sobre seus dependentes. 

Manter essa papelada ao alcance das mãos facilita a declaração do Imposto de Renda, garante a veracidade das informações e reduz o risco de auditoria fiscal.

3. Tenha atenção para não cometer erros de digitação

Quando se trata de fornecer informações à Receita Federal, até mesmo um pequeno deslize, como um dígito a mais ou a menos, pode resultar em complicações significativas para sua Declaração de Imposto de Renda. 

Por isso, ao finalizar o preenchimento, reserve um tempo para revisar todos os dados com atenção. Assim, você garante que cada informação esteja correta e alinhada às exigências da Receita Federal, evitando problemas futuros.

4. Insira corretamente os comprovantes de rendimentos

Não omita rendimentos recebidos ao longo do ano, nem dos seus dependentes. Ganhos como salários extras, serviços temporários, bolsas de estudo, heranças e doações, mesmo isentos, precisam ser declarados.

Além disso, saldos superiores a R$ 140,00 em contas bancárias também devem ser informados separadamente, incluindo contas conjuntas.

Utilize sempre os comprovantes corretos de rendimentos, fornecidos por empregadores e instituições financeiras, para garantir a precisão dos dados e evitar problemas com a Receita Federal.

5. Declare todos os dependentes

Registrar todos os ganhos obtidos por seus dependentes, mesmo que estes sejam menores de idade, é fundamental. Além disso, é importante destacar que cada contribuinte só pode designar um dependente em uma única declaração.

Por exemplo, no caso de filhos cujos pais estejam separados, apenas um dos genitores pode incluí-los como dependentes em sua declaração de Imposto de Renda, não sendo possível para ambos fazê-lo simultaneamente. Esta medida visa evitar duplicidade de benefícios e garantir a conformidade com as normas fiscais vigentes.

6. Rendimentos isentos também precisam ser declarados

Ganhos como bolsas de estudo, heranças e doações, embora isentos de imposto, devem ser informados na sua declaração de Imposto de Renda.

A omissão desses valores pode gerar pendências, multas e problemas com a Receita Federal. Por isso, inclua todos os rendimentos recebidos, mesmo os isentos, para garantir transparência e evitar complicações fiscais.

7. Informe corretamente saldos em contas bancárias

Saldos superiores a R$ 140,00 em contas bancárias devem ser obrigatoriamente declarados no Imposto de Renda 2025, mesmo que a conta seja conjunta ou individual. Se possuir contas em diferentes instituições financeiras, é necessário declarar cada uma separadamente, informando o saldo de cada conta no último dia do ano-base.

Além disso, evite que terceiros efetuem transações em sua conta, pois além de arriscado, inconsistências na movimentação em relação aos seus rendimentos podem gerar suspeitas e levar à malha fina.

8. Tenha o comprovante das despesas médicas e educacionais

Ao declarar despesas médicas, educacionais ou de qualquer natureza correlata, é crucial possuir documentos que atestem a realização dos gastos. Essa prática, além de garantir a conformidade com a legislação tributária, possibilita maximizar os benefícios fiscais. 

Assim, o cuidado na organização e na apresentação dos documentos pertinentes é fundamental para assegurar os benefícios proporcionados pela legislação tributária vigente.

9. Acompanhe o status da sua declaração

Após enviar a declaração do IR 2025, a Receita Federal leva cerca de 48 horas para confrontar os dados com instituições financeiras. O fisco notifica o contribuinte para corrigir quaisquer diferenças dentro de um prazo estipulado. Portanto, é importante revisar e solucionar eventuais problemas rapidamente para evitar penalidades.

10. Declare o décimo terceiro salário corretamente

De forma distinta dos demais rendimentos tributáveis, como os salários regulares dos outros meses, o décimo terceiro salário — para quem trabalha com carteira assinada (CLT) — sofre tributação exclusiva na fonte, sem possibilidade de restituição.

Enquanto a tributação dos salários mensais pode ser ajustada e eventualmente gerar restituição, o décimo terceiro não segue essa lógica. Seu imposto é recolhido no pagamento, permanecendo sujeito à tributação única e definitiva, devendo ser informado separadamente na declaração.

11. Não se esqueça de declarar pensão alimentícia

É recomendável que na sua declaração do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) você inclua os valores recebidos de pensão alimentícia como parte dos seus rendimentos tributáveis. 

12. Doações precisam ser declaradas

Segundo a legislação vigente, apenas os fundos sob a tutela dos Conselhos Municipais, Estaduais e Nacional dos Direitos das Crianças e Adolescentes podem receber doações. Tais contribuições estão sujeitas a um limite máximo de 6% do imposto devido. Com isso, é crucial observar que não se recomenda declarar doações destinadas a entidades assistenciais que não estejam devidamente regulamentadas pela Receita Federal.

Quais principais motivos para cair na malha fina?

Existem uma série de condições e falhas na declaração que podem fazer com que você caia na malha fina. Confira logo abaixo e evite cair na malha fina. 

Omissão de rendimentos

Não declarar todos os rendimentos anuais no Imposto de Renda é comum e pode levar à revisão pela Receita Federal. Por exemplo, esquecer de incluir ganhos de trabalhos esporádicos ou temporários é uma razão frequente para essa situação, afetando tanto declarações conjuntas quanto individuais.

Omissão de rendimentos dos dependentes

A exclusão de ganhos dos familiares dependentes é um equívoco cometido quando o declarante deixa de informar à Receita Federal os valores recebidos por seus filhos ou cônjuge na declaração do Imposto de Renda. 

Um filho que obtém renda por meio de um emprego deve corretamente declarar esse valor. Assim, o preenchimento completo e preciso de todas as informações é crucial para evitar complicações como a inclusão na malha fina, garantindo a conformidade com as normas fiscais.

Despesas médicas: o que declarar e o que evitar

Ao declarar despesas médicas no Imposto de Renda, é essencial ter comprovantes oficiais, como notas fiscais ou recibos. Gastos não registrados corretamente podem exigir comprovação extra em caso de revisão.

Lembre-se também de que nem todos os gastos são dedutíveis, como despesas com nutricionistas, vacinas, massagistas, óculos e testes de farmácia. Apenas despesas médicas documentadas em faturas hospitalares são aceitas pela Receita Federal. Sendo assim, inserir tais despesas na declaração pode resultar em auditoria.

Como saber se cai na malha fina?

Para verificar se você está na malha fina do Imposto de Renda, consulte o extrato da sua declaração no portal e-CAC da Receita Federal. 

Após se cadastrar com seus documentos e o recibo de entrega da declaração, acesse ‘Meu Imposto de Renda’ e clique em ‘Pendências da Malha’. Lá, você encontrará o motivo da retenção e as correções necessárias. As pendencias estarão disponíveis nesta página, caso haja alguma.   

O que fazer se cai na malha fina do Imposto de Renda?

Quando ocorre a retenção na malha fina do Imposto de Renda, torna-se importante encaminhar uma retificação à Receita Federal para esclarecer eventuais equívocos na declaração ou apresentar os documentos que atestem a veracidade das informações prestadas. 

Entretanto, não há razão para preocupações exageradas: identificar os equívocos é relativamente simples. Basta acessar o extrato da declaração e verificar a seção “Pendências de malha”. Nesse espaço, o sistema indica os motivos pelos quais reteve a declaração, além de apontar os erros ou as informações que necessitam de comprovação.

Pronto para declarar seu Imposto de Renda com mais segurança?

Agora que você já conhece as principais dicas para evitar a malha fina, aproveite para ampliar seu conhecimento e declarar com ainda mais confiança.

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